Home
¤ Lobby ¤ Front Office Back Office ¤ Management
 
Senin, 29 April 2024
¤ General  ¤ Account Receiveable ¤ Account Payable ¤ Accounting ¤ Finance ¤ Cashier
Accounting
Void Invoice
Kronologis Proses Invoice
Kronologis Proses Invoice Umrah

Penjelasan kronologis dibawah ini adalah proses untuk penjualan produk umroh dimana perjalanan jamaah umroh ditangani oleh travel agent kita sendiri, mulai dari booking tiket, booking hotel, penyediaan tour leader dan lain lain.

Silakan pelajari skenario dibawah ini dan persiapan yang harus dilakukan.



Skenario Terdapat paket Umroh Regural dengan kondisi sebagai berikut :

Jadwal Keberangkatan: 22 Maret 2013
Pesawat yang digunakan: Garuda Indonesia
Harga Jual: USD 2.500 / pax

Harga Nett, dengan perincian sebagai berikut
- Biaya Tiket Pesawat: USD 1.100 / pax
- Biaya Akomodasi Hotel: USD 800 / pax
- Biaya T/L dan lain lain: USD 400 / pax



Persiapan Berdasarkan skenario diatas, hal yang harus disiapkan adalah sebagai berikut :

1. Tambahkan data Kelompok Pelanggan : Umrah Regural

Lakukan dari menu :
Management > Master File > Pelanggan > Kelompok Pelanggan > Tambah Data





2. Tambahkan Database Pelanggan : Jamaah Umrah, 22 Mar 2013 - GA

Lakukan dari menu :
Management > Master File > Pelanggan > Database Pelanggan > Tambah Data




Dibawah ini adalah urutan peristiwa proses invoice umrah yang biasanya akan terjadi, silakan pelajari setiap peristiwanya satu persatu.
Peristiwa #1.a : Pelanggan membeli produk Umrah Regural
Peristiwa #1.b : Pelanggan lainnya membeli produk Umrah Regural
Peristiwa #2 : Travel Agent membayar deposit booking tiket pesawat
Peristiwa #3 : Travel Agent membayar deposit booking hotel
Peristiwa #4 : Pelanggan melunasi invoice
Peristiwa #5 : Travel Agent membayar biaya T/L
Peristiwa #6 : Pelanggan/Jamaah selesai menjalankan ibadah umrah



Peristiwa #1.a Pelanggan membeli produk Umrah Regural.

Pada saat pelanggan baru menyatakan setuju membeli produk Umrah Regural, maka pelanggan akan membayar uang muka terlebih dahulu dan hal yang harus dilakukan adalah membuat invoice dan membuat bukti penerimaan uang mukanya dengan ketentuan seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Invoice adalah sebagai berikut :
- Isi Nilai Sell : USD 2.500
- Isi Nilai Nett: USD 0
- Isi Nilai CN Keep (CK1): USD 2.500

Asumsi
Nomor Invoice: IN. 2013.03.1
Nomor CN Keep: CK1. 2013.03.1

Jurnal Invoice : IN.2013.03.1
Piutang Dagang(DB) USD 2.500
Penjualan Umrah(CR) USD 2.500

Jurnal CN Keep : CK1.2013.03.1
Penjualan Umrah(DB) USD 2.500
Penjualan Umrah Diterima Dimuka(CR) USD 2.500


Proses membuat Bukti Penerimaan adalah sebagai berikut :
- Isi Penerimaan Kas USD : USD 100 (misal pelanggan deposit)
- Isi Nomor Invoice: 2013.03.1
- Isi Dibayar Sebagian: USD 100

Asumsi
Nomor Bukti Penerimaan: RC. 2013.03.1

Jurnal Bukti Penerimaan : RC.2013.03.1
Kas USD(DB) USD 100
Piutang Dagang(CR) USD 100



Peristiwa #1.b Pelanggan lainnya membeli produk Umrah Regural.

Untuk pelanggan lainnya yang membeli produk Umrah Regural ini, maka lakukan membuat invoice dan membuat bukti penerimaan uang mukanya seperti pada peristiwa #1.a, silakan lihat penjelasannya dibawah ini.

Proses membuat Invoice adalah sebagai berikut :
- Isi Nilai Sell : USD 2.500
- Isi Nilai Nett: USD 0
- Isi Nilai CN Keep (CK1): USD 2.500

Asumsi
Nomor Invoice: IN. 2013.03.2
Nomor CN Keep: CK1. 2013.03.2

Jurnal Invoice : IN.2013.03.2
Piutang Dagang(DB) USD 2.500
Penjualan Umrah(CR) USD 2.500

Jurnal CN Keep : CK1.2013.03.2
Penjualan Umrah(DB) USD 2.500
Penjualan Umrah Diterima Dimuka(CR) USD 2.500


Proses membuat Bukti Penerimaan adalah sebagai berikut :
- Isi Penerimaan Kas USD : USD 200 (misal pelanggan deposit)
- Isi Nomor Invoice: 2013.03.2
- Isi Dibayar Sebagian: USD 200

Asumsi
Nomor Bukti Penerimaan: RC. 2013.03.2

Jurnal Bukti Penerimaan : RC.2013.03.2
Kas USD(DB) USD 200
Piutang Dagang(CR) USD 200



Peristiwa #2 Travel Agent membayar deposit booking tiket pesawat.

Jika sampai waktunya supplier tiket pesawat meminta pembayaran, maka lakukan membuat bukti pengeluaran seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Bukti Pengeluaran adalah sebagai berikut :
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 2.200
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD 2.200

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.1

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.1
Deposit ke Supplier - Umrah(DB) USD 2.200
Kas USD(CR) USD 2.200



Peristiwa #3 Travel Agent membayar deposit booking hotel.

Jika sampai waktunya supplier hotel meminta pembayaran, maka lakukan membuat bukti pengeluaran seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Bukti Pengeluaran adalah sebagai berikut :
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 1.600
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD 1.600

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.2

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.2
Deposit ke Supplier - Umrah(DB) USD 1.600
Kas USD(CR) USD 1.600



Peristiwa #4 Pelanggan melunasi invoice ( lihat peristiwa #1.a, #1.b)

Sebelum keberangkatan umrah, pelanggan biasanya diminta melunasi invoice, maka yang harus dilakukan adalah membuat bukti penerimaan seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Bukti Penerimaan untuk IN.2012.04.1
- Isi Penerimaan Kas USD : USD 2.400
- Isi Nomor Invoice: 2013.03.1

Asumsi
Nomor Bukti Penerimaan: RC. 2013.03.3

Jurnal Bukti Penerimaan : RC.2013.03.3
Kas USD(DB) USD 2.400
Piutang Dagang(CR) USD 2.400


Proses membuat Bukti Penerimaan untuk IN.2012.04.2
- Isi Penerimaan Kas USD : USD 2.300
- Isi Nomor Invoice: 2013.03.2

Asumsi
Nomor Bukti Penerimaan: RC. 2013.03.4

Jurnal Bukti Penerimaan : RC.2013.03.4
Kas USD(DB) USD 2.300
Piutang Dagang(CR) USD 2.300



Peristiwa #5 Travel Agent membayar biaya T/L.

Pada saat keberangkatan umrah, maka lakukan membuat bukti pengeluaran seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Bukti Pengeluaran adalah sebagai berikut :
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 800
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD 800

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.3

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.3
Deposit ke Supplier - Umrah(DB) USD 800
Kas USD(CR) USD 800



Peristiwa #6 Pelanggan/Jamaah selesai menjalankan ibadah umrah.

Setelah jamaan umrah selesai menjalankan ibadah umrah, maka lakukan membuat rangkuman untuk memperoleh perhitungan laba rugi terhadap paket umrah tersebut, seperti yang dijelaskan dibawah ini.

Proses membuat Invoice adalah sebagai berikut :
- Isi Nilai Sell : USD 5.000
- Isi Nilai Nett (biaya tiket): USD 2.200
- Isi Nilai Nett (biaya hotel): USD 1.600
- Isi Nilai Nett (biaya T/L): USD 800

Asumsi
Nomor Invoice: IN. 2013.03.3
Nomor LG: LG. 2013.03.1, LG. 2013.03.2, LG. 2013.03.3

Jurnal Invoice : IN.2013.03.3
Piutang Dagang(DB) USD 5.000
Penjualan Umrah(CR) USD 5.000

Jurnal L/G : LG.2013.03.1
HPP Umrah(DB) USD 2.200
Hutang Umrah(CR) USD 2.200

Jurnal L/G : LG.2013.03.2
HPP Umrah(DB) USD 1.600
Hutang Umrah(CR) USD 1.600

Jurnal L/G : LG.2013.03.3
HPP Umrah(DB) USD 800
Hutang Umrah(CR) USD 800


Proses membuat Bukti Penerimaan untuk IN.2012.04.3
- Isi Penerimaan Kas USD : USD 0 ( NOL )
- Isi Nomor Invoice: IN.2013.03.3
- Isi Nomor CN Keep: CK1.2013.03.1
- Isi Nomor CN Keep: CK1.2013.03.2

Asumsi
Nomor Bukti Penerimaan: RC. 2013.03.5

Jurnal Bukti Penerimaan : RC.2013.03.5
Kas USD(DB) USD 0
Piutang Dagang(CR) USD 5.000
Penjualan Umrah Diterima Dimuka(DB) USD 2.500
Penjualan Umrah Diterima Dimuka(DB) USD 2.500


Proses membuat Bukti Pengeluaran untuk LG.2013.03.1 (lihat peristiwa #2)
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 0 (NOL)
- Isi Nomor LG: 2013.03.1
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD -2.200 (minus)

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.4

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.4
Hutang Umrah(DB) USD 2.200
Deposit ke Supplier - Umrah(CR) USD 2.200
Kas USD(CR) USD 0


Proses membuat Bukti Pengeluaran untuk LG.2013.03.2 (lihat peristiwa #3)
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 0 (NOL)
- Isi Nomor LG: 2013.03.2
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD -1.600 (minus)

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.5

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.5
Hutang Umrah(DB) USD 1.600
Deposit ke Supplier - Umrah(CR) USD 1.600
Kas USD(CR) USD 0


Proses membuat Bukti Pengeluaran untuk LG.2013.03.3 (lihat peristiwa #5)
- Isi Pengeluaran Kas USD : USD 0 (NOL)
- Isi Nomor LG: 2013.03.3
- Pilih Jurnal : Deposit ke Supplier - Umrah
- Isi Nilainya: USD -800 (minus)

Asumsi
Nomor Bukti Pengeluaran: PV. 2013.03.6

Jurnal Bukti Pengeluaran : PV.2013.03.6
Hutang Umrah(DB) USD 800
Deposit ke Supplier - Umrah(CR) USD 800
Kas USD(CR) USD 0